QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI RỬA TIỀN - Nghiệp vụ kế toán / Đỗ Gia Luật

Thứ bảy - 01/06/2019 12:03

Đỗ Trọng Hiền 0909164167 - 0917303340 - hien.lawyer2015@gmail.com

Nghiệp vụ kế toán / Đỗ Gia Luật / Luật sư Đỗ Trọng Hiền trân trọng chia sẻ bài viết QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI RỬA TIỀN

VUI LÒNG LIÊN HỆ
Đỗ Trọng Hiền
0909164167 - 0917303340

hien.lawyer2015@gmail.com

1.    Căn cứ Bộ Luật Hình sự của nước Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam số 100/2015/QH13, ban hành ngày 27/11/2015, có hiệu lực từ ngày 01/01/2018;
2.    Căn cứ Luật số 12/2017/QH14, ban hành ngày 20/06/2017, sửa đổi, bổ sung một số điều của BLHS số 100/2015/QH13, có hiệu lực từ ngày 01/01/2018;
3.    Nghị quyết số 03/2019/NQ-HĐTP, ban hành ngày 25/05/2019, hướng dẫn áp dụng điều 324 của BLHS về tội rửa tiền, có hiệu lực từ ngày 07/07/2019;
Điều 324. Tội rửa tiền
Điều này được sửa đổi bởi Khoản 122 Điều 1 Luật sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017
122. Sửa đổi, bổ sung Điều 324 như sau:
“Điều 324. Tội rửa tiền
1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:
a) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có;
b) Sử dụng tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác;
c) Che giấu thông tin về nguồn gốc, bản chất thực sự, vị trí, quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác minh các thông tin đó;
d) Thực hiện một trong các hành vi quy định tại các điểm a, b và c khoản này đối với tiền, tài sản biết là có được từ việc chuyển dịch, chuyển nhượng, chuyển đổi tiền, tài sản do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có.
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 05 năm đến 10 năm:
a) Có tổ chức;
b) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;
c) Phạm tội 02 lần trở lên;
d) Có tính chất chuyên nghiệp;
đ) Dùng thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt;
e) Tiền, tài sản phạm tội trị giá từ 200.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng;
g) Thu lợi bất chính từ 50.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng;
h) Tái phạm nguy hiểm.
3. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 10 năm đến 15 năm:
a) Tiền, tài sản phạm tội trị giá 500.000.000 đồng trở lên;
b) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên;
c) Gây ảnh hưởng xấu đến an toàn hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia.
4. Người chuẩn bị phạm tội này, thì bị phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
5. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.
6. Pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều này, thì bị phạt như sau:
a) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng;
b) Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại các điểm a, c, d, đ, e, g và h khoản 2 Điều này, thì bị phạt tiền từ 5.000.000.000 đồng đến 10.000.000.000 đồng;
c) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này, thì bị phạt tiền từ 10.000.000.000 đồng đến 20.000.000.000 đồng hoặc đình chỉ hoạt động có thời hạn từ 01 năm đến 03 năm;
d) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;
đ) Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 1.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.”.
TẢI FILE
324.NQ03_2019_NQ-HDTP_394115.doc
NGHI-QUYET-03-2019-NQ-HDTP-HUONG-DAN-AP-DUNG-DIEU-324-CUA-BO-LUAT-HINH-SU-VE-TOI-RUA-TIEN-DO-HOI-DONG-THAM-PHAN-TOA-AN-NHAN-DAN-TOI-CAO-BAN-HANH/

=====
TÀI LIỆU CHỈ CÓ TÍNH CHẤT THAM KHẢO CHO VIỆC HỌC TẬP
MỌI VẤN ĐỀ SỬ DỤNG NGOÀI MỤC ĐÍCH, SAI TRÁI PHÁP LUẬT, VĂN BẢN ÁP DỤNG HẾT HIỆU LỰC DO NGƯỜI SỬ DỤNG TỰ CHỊU TRÁCH NHIỆM
Đăng ký thành viên để tải file
=====
Lưu ý: Các thông tin pháp lý đăng tải được trả lời bởi các luật sư, chuyên viên tư vấn uy tín, giàu kinh nghiệm. Tuy nhiên tất cả các thông tin, trích dẫn chỉ mang tính chất tham khảo do các văn bản pháp luật dẫn chiếu có thể đã hết hiệu lực hoặc được thay thế tại thời điểm hiện tại. Khách hàng truy cập trang không được áp dụng khi chưa có ý kiến chính thức của luật sư, chuyên viên tư vấn.
=========================================
MỌI CHIA SẺ VỀ THUẾ - KẾ TOÁN - LAO ĐỘNG TIỀN LƯƠNG - BẢO HIỂM XÃ HỘI - LUẬT – TƯ VẤN PHÁP LÝ
VUI LÒNG LIÊN HỆ
Đỗ Trọng Hiền 0909164167 - 0917303340
hien.lawyer2015@gmail.com
hienchiefac@nghiepvuketoan.vn
ctb_tuvan@nghiepvuketoan.vn
http://nghiepvuketoan.vn/
Fanpage: nghiepvuketoan.vn
Groupface: Thuế - nghiepvuketoan.vn - Tax - Account
Youtube: https://www.youtube.com/channel/UCNhdDW8vYd4vEVWnS2TM2XA

TU-VAN-XAY-DUNG-HE-THONG-PHAP-LUAT-VE-LAO-DONG
Bang-gia-cac-dich-vu-thanh-lap-doanh-nghiep-Thue-Ke-toan-chu-ky-so-Hoa-don-dat-in
ĐÀO TẠO THỰC HÀNH nghiepvuketoan THUE

Tác giả bài viết: Đỗ Trọng Hiền - Tổng hợp

Nguồn tin: dogialuat

Chú ý: Việc đăng lại bài viết trên ở website hoặc các phương tiện truyền thông khác mà không ghi rõ nguồn http://nghiepvuketoan.vn là vi phạm bản quyền.

Giới thiệu về Thạc sĩ - Luật sư Đỗ Trọng Hiền

Hoặc linkThông tin cá nhân/Personal-InformationCÔNG VIỆC HIỆN TẠI Thạc sĩ Luật - Luật sư: ĐỖ TRỌNG HIỀN Phone/ zalo: 0917303340 - 0909164167 Mail: hienluatsu10031982@gmail.com Web: nghiepvuketoan.vn - dogialuat.vn Luật – Kế Toán – Kiểm toán – Thuế - Kiểm soát nội bộ - Phân tích tài chính – BHXH...

» Tin Tức » Thư Viện Pháp Luật- The library of law » Luật hình sự - Criminal Code

QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT HÌNH SỰ VỀ TỘI RỬA TIỀN - Nghiệp vụ kế toán / Đỗ Gia Luật

•Nội dung chính

•Thống kê truy cập

•Giới thiệu

Giới thiệu về Thạc sĩ - Luật sư Đỗ Trọng Hiền

•Thăm dò ý kiến

Nhận định của bạn về trang Web nghiepvuketoan.vn

•Đăng nhập thành viên